关于东城区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的报告
——2006年1月日在东城区第十三届人民代表大会第三次会议上
东城区财政局局长陈虹
各位代表：
我受东城区人民政府委托，向大会提交东城区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的报告，请予审议。
一、2005年财政预算执行情况
2005年，全区人民在区委的领导下，认真贯彻党的十六届四中、五中全会和市区九次党代会精神，以科学发展观为指导，以先进性教育为契机，深入推进“二三六三”发展战略，促进了全区经济社会的协调发展。区财税部门坚持依法理财，强化预算管理，实现了预算收支平衡，略有结余，圆满完成了区十三届人大二次会议确定的各项任务，全面完成了“十五”计划目标。
现将2005年财政预算执行情况报告如下：
2005年，全区财政收入预计完成379500万元，为区第十三届人民代表大会第二次会议批准年度预算的101.9%，比上年增长10%。其中，财政经常性收入预计比上年增长8%。全年财政支出预计完成324000万元，为年度预算的94.7%，比上年增长8.7%。
2005年财政预算执行主要有以下特点：一是财政增收结构发生变化。受区域重点税源效益好转和加大税收征管力度的带动，流转税和所得税增长较快，拉动财政收入总额增长8.9个百分点。二是深化公共财政改革和强化财政财务基础工作相结合，财政执行力明显增强，财政财务管理水平和资金使用效益进一步提高。三是围绕构建和谐社会的要求，调整和优化支出结构，加大对教育、卫生、城市管理等社会重点事业的支持力度，强化对就业、再就业等社会弱势群体利益的保障力度，确保了政府职能更加注重社会管理和公共服务的资金需要。
二、将落实科学发展观贯穿财政工作始终，全面完成各项任务
一年来，全区各部门坚持用科学发展观统领经济社会发展全局，深入实施 “二三六三”发展战略，加快政府职能转变，优化发展环境，加强执行力建设，为推动财政经济又快又好的发展奠定了基础。区财税部门恪尽职守，按照公共财政的要求，落实稳健的财政政策，坚持依法理财，圆满完成了2005年各项财政任务。
（一）坚持协调发展，完善财政调控机制，努力实现经济增长和财政增收
发挥财政职能，营造良好的区域经济发展环境。公共财政促进经济发展，重在改善基础设施条件和投资环境。立足首都功能核心区定位，以市区财政体制完善为契机，健全项目筛选机制，开展可行性论证，积极争取市财政政策和资金的支持，支持奥运场馆周边道路拆迁工程，改善了城市“硬件”环境；足额安排城管新模式运行和维护经费，显著提升城市管理水平；继续实施“总部战略”，首汽股份、神华能源、中英人寿等总部型企业相继落户东城，逐步形成了一批后续税源。
发挥财政政策和资金的导向作用，支持经济结构调整。落实《关于促进重点行业优先发展的鼓励措施》，采取购（租）房补贴、免交工商注册费、建立绿色通道等一系列措施，大力发展“楼宇经济”，引导优势产业集聚；为落实《中小企业促进法》，支持中小企业发展，指导企业积极申报市专项发展资金，为稻香村、吴裕泰、馄饨侯等老字号企业争取资金，支持老字号企业改制改组。
加大组收力度，提升征管精细化水平。财政部门切实发挥在财政收入预算执行中的协调监控作用，强化目标责任制管理；税务系统积极倡导诚信纳税，国税部门加强对重点税源的管理，强化对零散税源的监管，提高应缴税款的入库率；地税部门加强稽查机构及专业队伍建设，形成税务稽查的强大合力；财税部门强化以票控税、票款分离的征管手段，狠抓税收及非税收入的源头管理，确保应收尽收、应缴尽缴。
在全区上下的艰苦努力下，财政收入实现了平稳增长，全年收入预算任务圆满完成。
（二）坚持理财为民，调整和优化财政支出结构，努力构建和谐社会
按照科学发展观的要求，财政部门按照“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的方针，加大支出结构调整力度，继续增加事关全区发展、改革、稳定的投入，严控一般性支出和预算追加，强化政府履行社会管理和公共服务职能的财政保障能力。
集中财力，确保为民办实事项目的圆满完成。拨付资金确保了用水用电“一户一表”改造工程按计划实施；安排配套资金加快“城中村”整治工程的进度；安排城市管理专项经费支持了公厕改造、绿地扩大、胡同整治、大气治理等工作；通过预算安排和财政借款提供资金，支持解危排险及平房院落“微循环”改造工程的顺利开展。
关注民生民计，切实解民之困、增民之利。及时拨付再就业资金开发公益性就业岗位1572个，1572名失业人员实现了再就业；采取分类救助的形式，向19.3万人次发放最低生活保障金和粮油帮困金；安排社保专项资金保证了区属50个企业283名离休人员生活补贴的按时发放；改善了退养人员、居委会老积极分子生活和医疗待遇；按时拨付建国前入党不享受离退休金的老党员的生活补助；及时将住房补贴资金发放到无房新职工手中；为266户标准租私房承租人办理贷款。
保证教科文卫等事业支出依法增长。全年教育、科学、文化、卫生事业支出同口径比上年分别增长10.2%、36.4%、11.7%、10.2%。拨付资金落实教育资源优质均衡发展战略，加快现代化学校建设；继续增加投入拓展信息化技术在城市管理、教育、卫生等领域的应用范围；提供专项资金完成了鼓楼东大街修缮改造；加快建立社区卫生服务模式，安排经费用于公共卫生应急储备、卫生监督执法体系建设，在防控“禽流感”工作中发挥了积极作用。
确保政权建设和政法机关履行职能。认真落实清理整顿规范公务员收入政策，足额安排人员支出预算，合理安排项目预算，确保重点事业发展；继续加大对社会治安综合治理的投入，全面实施“科技强警”、“科技创安”；区街两级财政安排和谐社区建设经费，保证了居委会办公用房建设。
坚持“两个务必”，强化预算硬约束。严格执行部门预算，从严控制经费审核和预算追加；按照市财政局的统一部署，选择教育系统所属学校试点项目绩效考评；大力压缩会议费、表彰费等支出，努力降低政府运行和管理成本，构建节约型社会。
（三）坚持机制创新，深化公共财政改革，提升科学理财水平
加快部门预算改革。按照编制综合预算的原则，完善基本支出预算、项目支出预算和政府采购预算等配套管理制度，进一步提高预算编制的规范性；整合财政局内部预算编制机构和职责，为提高预算编制精度提供了组织保证；按照国家预算支出“节”级科目，细化了基本支出定额标准体系；严格项目文本制度，增强了事业发展的计划性；优化基础资料数据库的内容和结构，满足了数据共享，实现基本支出预算自动生成。组织全区163个单位编报了2006年部门预算，将全部一级预算单位部门预算提交区十三届人大三次会议审议。
进一步拓展财政国库管理制度改革的深度和广度。制发了《东城区区级预算资金拨付管理暂行办法》，规范了资金管理；对22个单位预算外资金的收缴情况开展了专项调查，将全区 53个单位的利息收入、固定资产出租出借收入纳入财政专户管理；对41个单位的工会经费实行财政直接支付；完成39所学校、8家医院的市拨专款直接支付工作；进一步改进服务方式，扩大财政工资统一发放范围，全区纳入工资统发的单位达到69个，统发人员达到11771人。
依法推进政府采购工作。严格执行政府采购预算、集中采购目录及限额标准，高效规范地完成了用水、用电“一户一表”设备采购工作；实施了公厕改造项目公开招标；按照《政府采购法》的有关规定，完成了管采分离工作，政府采购规范化建设迈出重要一步；组织开展采购人、供应商、政府采购中心、代理机构互动式培训，提高各方当事人的业务素质。
加快推进东城“金财工程”建设。以财政业务“闭环”管理为目标，按照“标准统一、软件互连、资源共享、信息互通”的要求，全面启动了2005至2008年财政业务系统整合工作，年内陆续开发运行了基础资料数据库、预算编审、预算执行等子系统；按照市财政统一部署，积极推进“金财工程”网络通讯平台建设，基本完成全区各级预算单位光纤专网铺设工作，为提高财政管理的网络化、智能化水平夯实了基础。
加强街道财政管理，促进地域公共服务均衡化。在统筹考虑城市事权下放和市区财政体制的基础上，完善区街财政管理体制，健全了转移支付机制，调动各街道优化发展环境、维护社会稳定的积极性；制定街道财政财务管理指导性意见，督促街道完善内控制度，规范理财行为。
（四）坚持依法理财，强化财政审计监督
积极贯彻《全面推进依法行政实施纲要》，采取多种形式学习宣传《财政违法行为处罚处分条例》，建立健全执法责任追究制度。区财政局作为市财政系统唯一区县代表，接受财政部“四五”普法检查验收，受到好评。以纪念《会计法》实施20周年为契机，通过专题咨询、知识答卷等活动，深入宣传《会计法》；全年培训财会人员873人次，提高了财会人员的执业素质和社会公信力。
财政、审计部门认真执行监督检查工作目标管理责任制，健全落实整改的跟踪监督机制，将财政财务监督寓于日常管理之中，全年检查、核查、调查444个单位，涉及财政资金334535万元，切实将财政审计监督落到实处。
在区委的正确领导下，经过全区人民的共同努力，区第十三届人民代表大会第二次会议确定的财政任务已圆满完成。但我们也必须看到，预算执行中还存在着一些不容忽视的问题：一是财政收入增长的可能性与财政支出增长的必然性，依然是一对主要矛盾，财政收支平衡压力较大；二是现行财政支出结构与公共财政总体要求相比还有差距，有待进一步调整和优化；三是全区财政财务基础性工作与管理精细化的要求还存在一定差距。为此，我们将通过深化改革，强化管理，逐步解决存在的问题。
三、科学安排2006年财政预算
按照《预算法》的有关规定，根据国务院以及北京市财政局关于2006年财政预算编制工作的总体要求，确定编制东城区2006年财政预算（草案）的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届四中、五中全会及财政工作会议精神，全面落实科学发展观，按照首都功能核心区定位要求，积极推进“二三六三”核心发展战略；坚持量入为出、综合平衡的原则，大力增收节支，严格收入征管，建立财政收入稳定增长机制；调整和优化支出结构，增强公共财政保障能力；深化公共财政体制改革，创新管理机制，夯实基础工作，提高财政资金使用效益，促进东城经济社会全面协调可持续发展。根据上述指导思想，遵照《预算法》的规定，编制东城区2006年财政预算（草案）。
2006年，财政收入预算安排409800万元，比上年增长8%。2006年财政支出预算安排283000万元，比上年年初预算增长10.6%。
2006年财政预算是按照编制科学、内容完整、严格约束和收支平衡的原则编制的。在部门预算编制中，为了保证全区各预算单位的基本支出和各项事业发展的需要，区财政将当年可支配财力全部予以安排支出。因此，要确保2006年财政预算的执行，各部门必须转变理财观念，牢固树立预算意识和风险意识，严格执行各项支出预算。财政部门将进一步强化预算管理，严格预算硬约束，除极特殊情况外，不再办理预算追加。鉴于2005年财政决算尚未编制，2006年财政支出预算中的部分项目是按照目前掌握的情况安排的，待2005年财政决算编制完成、市区财政体制结算后，有关财政预算安排的数字和内容会有所变化，届时将另行向区人大常委会报告。
四、健全公共财政体系，促进东城区经济社会全面、协调、可持续发展
区委《关于制定东城区国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》，明确了今后五年东城区经济发展战略和财政经济工作的发展方向。“十一五”规划宏伟目标的实现，需要强大的财力作保证。为此，区财税部门将认真落实科学发展观，充分发挥财税职能，服务于区域经济发展，全面落实“五个统筹”；强化收入征管，确保预算任务的圆满完成；积极调整和优化财政支出结构，强化财政监管，支持全区重点事业发展，促进经济社会协调持续健康发展。
2006年是实施“十一五”规划的起步之年，财政工作既有良好的工作基础和外部环境，也面临着新的挑战。我们将在区委的领导下，全面落实科学发展观，紧紧围绕首都功能核心区的定位，健全公共财政体系，强化财政工作基础，努力为全区各项事业的发展提供财力保障。
（一）以增强财政实力为重点，着力提高促进经济发展的能力
深入实施“二三六三”核心发展战略，促进经济又快又好的发展。支持优势产业发展和雍和科技园区建设，提升区域产业链和产业集群的质量；发挥财政政策和资金的导向作用，扶优扶强，培育一批支柱财源，把经济发展的成果充分体现到财政增收上来；发挥政府和市场的双重导向作用，加快市政基础设施建设，营造良好的经济发展环境；以贯彻实施《公务员法》为契机，全面提升公务员队伍的服务意识、整体素质和服务水平，以服务促发展。
切实加大组收工作的协调力度，全力以赴完成财政收入任务。加强基础建设，深入实施科学化、精细化管理；严格执行税收法律法规，推行税收执法责任制，维护税法的权威性和严肃性，坚决贯彻“依法治税，依率计征”的方针，做到应收尽收；坚持“票款分离”、“罚缴分离”管理，强化对非税收入的预算管理，加大监缴和稽查力度；健全财政预警机制，积极预测、防范、化解财政风险。
（二）以加快公共财政建设为重点，着力提高为民理财的公共保障能力
2006年，要本着“优化结构、确保重点、压缩一般、加强管理”的原则安排各项支出，切实提高资金效益，降低行政成本。
在预算编制、执行方面，要做到“有进有退、保压并重”。进，就是集中财力加强社会事业的薄弱环节，促进经济社会协调发展；退，就是财政资金要逐步退出直接投资增长过快行业和一般竞争性领域；保，就是要坚持以人为本，保稳定、保运转、保改革、保重点；压，就是要落实“两个务必”要求，精打细算，严格压缩一般性支出。
加大资源、资金、资产的整合力度。深入开展调查研究，完善资产配置标准，健全资产调剂机制，逐步建立“形成科学、使用合理、处置优化、监督公正、管理高效”的非经营性国有资产管理体制；改革财政对准公益性事业的投入方式，积极引导和调动好社会资本，形成政府资金和社会资本共同进入的多渠道投入机制。
（三）以创新财政管理机制为重点，着力提高科学理财的能力
2006年，公共财政改革的重点要在巩固改革成果的基础上，抓好“完善一个体系、搭建一个平台、深化四项改革”，坚持高起点、求实效、重配套，以改革促管理、强机制，进一步将公共财政各项改革引向深入。
完善一个体系。即创新和完善预算管理手段，初步构建起一套预算编制、执行、监督相互分离、相互制约的预算管理制度体系。
搭建一个平台。即按照《东城“金财工程”建设暨业务系统整合规划方案》的实施步骤，全面整合财政业务应用系统，搭建综合财政业务平台，形成“信息化、数字化、网络化”的财政管理机制。
深化四项改革。一是进一步改进部门预算编制方法，提高部门预算的科学性；根据预算单位的职能和资产占用情况，细化专项业务费标准，提高预算编制的精度。二是扩大非税收入收缴改革的范围，规范收缴方式和程序，加强信息化管理；选择预算单位和项目，积极稳妥地开展财政国库集中支付的试点工作。三是继续围绕“抓规范、建机制、上规模”的目标，细化政府采购预算，科学制定集中采购目录和限额标准，不断扩大政府采购的范围和规模，完善全区各项政府采购制度，严格执行政府采购预算，规范采购行为。四是选择教育、社会保障等项目，尝试开展定性和定量相结合的综合考评，初步拟定项目预算绩效考评指标体系，研究建立适合我区的绩效考评工作机制。
（四）以规范财经秩序为重点，着力提高依法理财的能力
严格执行《预算法》、《东城区预算监督办法》，依法加强预算管理，自觉接受人大、审计和社会各界监督；进一步加强财政财务监督和管理，坚持标本兼治，寓监督于预算管理和服务的全过程；认真贯彻《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，继续强化职业道德和遵纪守法教育，夯实会计工作基础，不断提高会计信息质量；完善财政内部监督检查制衡机制，使内部监督制度化、规范化、日常化。
各位代表：2006年的财政工作任务光荣而艰巨。我们要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届四中、五中全会及经济工作、财政工作等一系列会议精神，在区委的领导下，在区人大、区政协的监督下，认真执行本次大会作出的决议，认清形势，坚定信心，奋发向上，开拓创新，为全面完成各项预算任务而努力，为东城区经济社会协调发展作出新的贡献！
