各位代表：
受东城区人民政府委托，向大会提交东城区2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）的报告，请予审议。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在区委的正确领导下，区财税审部门全面贯彻落实党的十七大、市区第十次党代会和市财政工作会议精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕全区中心工作，在保障政府各项职能有效实现、和谐社会建设进一步推进的基础上，重点支持了各项奥运筹备工作，深化了“五位一体”的公共财政改革，财政预算安排统筹兼顾突出重点，财政预算执行有保有压科学规范，财政财务监管依法合规注重基础，财政预算执行情况良好，全年各项指标圆满完成。
（一）财政收支总体情况
2007年，区财政收入预计完成500000万元，为区第十四届人民代表大会第一次会议批准年度预算的110.9%，比上年增长19.8%。其中：财政经常性收入预计比上年增长12%。
2007年，区财政支出预计完成552487万元，为年度预算的97.2%，同口径比上年增长13%。
（二）财政收入预算执行情况
1．积极履职促进发展，不断壮大财政实力
2007年，区财税部门综合运用各种手段，将促进发展与增强可持续发展潜力相结合，立足当前，兼顾长远，为确保本届政府首年财政组收任务的圆满完成付出了艰苦的努力。
一是发挥财政政策的导向作用，支持“总部经济”和“楼宇经济”发展，引进了一批总部型企业入驻东城区；认真落实促进重点行业优先发展的鼓励措施，六大重点行业健康发展，税源建设工作成效明显。
二是积极争取“北京市商业流通发展资金”和“北京市支持中小企业发展专项资金，重点支持了“老字号”企业发展、社区菜市场建设、特色商业街改造等项目；设立中小企业担保资金和担保贷款补偿专项资金，建立了支持中小企业发展的信用担保工作机制，增强了区域经济活力。
三是在强化税源建设工作的同时，分解落实目标管理责任制，继续从计划控制、组织协调、科学分析、严格征管等方面加大工作力度，税务部门重点强化了源头征管，努力挖掘增收潜力，保证了财政收入按进度入库。
四是围绕国家财税政策调整和财经形势发展，进行深入调研，有针对性地开展测算工作，加强了财经政策和区域发展形势的宣传和引导工作，进一步完善了收入预警机制。
2．实事求是科学分析，促进财政经济健康发展
一是四大主体税种全面增收、非公经济快速发展为区级财政增收做出了突出贡献。区域经济良好的发展态势需要各部门认真落实“二三六三”核心发展战略，继续增强区域财政经济活力，进一步带动区级财政实力跃升。
二是财税部门加强税源监控和征管力度，对财政收入增长起到了较强的促进作用。但从促进区域财政经济全面、科学、可持续发展的角度看，必须进一步增强财政收入的经济发展依存度，以经济健康发展带动财政稳定增收。
三是六大重点行业对区财政增收贡献超过80%，但财政经济运行中仍然存在支柱行业、企业结构分布和数量规模不尽合理，抗御风险的结构支撑力有待加强等问题。
四是受多种因素的带动，全区财政收入呈现平稳较快增长势头，但财政收入增量构成中政策性增收、一次性入库及不可比入库因素所占比重较大，全区财政增收的经济基础和持续潜力仍需进一步加强。
（三）财政支出预算执行情况
一是突出奥运重点，促进奥运筹备及相关建设稳步推进。加大基本建设和城市维护支出投入，保障奥运筹备和相关建设资金需求，重点支持了奥运会拳击训练馆建设及三条奥运道路改造项目的推进；大力筹措资金，支持东北二环机场联络线周边地区“城中村”改造及城市管理和环境整治等项目；安排专项资金支持了王府井地区市政道路及基础设施改造、国子监道路改造、和平里西街改造等市政工程。
二是关注民生发展，促进和谐社会建设。进一步加大社会保障投入，财政支持重点向以保障和改善民生为重点的社会建设倾斜。认真落实城市居民最低生活保障、临时救助和城市特困人员医疗救助等各项政策，依托社会救助信息系统形成了综合性、多层次、一体化的社会救助体系，积极筹措资金保障了退养人员医疗待遇和企业离休干部生活补贴的足额及时发放，确保了“一老一小”大病医疗保险制度的落实，维护了全区的政治安定和社会稳定。制定了多项促进登记失业人员就业再就业优惠政策，完善就业再就业工作资金保障机制，进一步加强公益性就业岗位开发、管理及再就业人员的培训工作，认真落实就业困难人员托底安置政策，保障了各项就业指标的圆满完成。积极落实小额担保贷款政策，进一步理顺小额担保贷款工作机制，鼓励失业人员自谋职业和自主创业；出台了《东城区小额担保贷款监督管理办法》，防范贷款风险。
三是加强公共服务，促进基本公共服务均等化。全年教育、科学、文化、卫生支出投入达到法定增长要求，依法保障了重点事业发展。依法建立义务教育经费保障机制，保障了学校教育教学基本需求和教师工资增长机制的落实；建立基础薄弱学校帮扶机制，保证全部中小学校的教学设备统一达到市颁标准，促进义务教育均衡发展；建立义务教育减免政策保证机制，安排资金加大对基础薄弱校、困难家庭学生的帮扶力度，维护了教育公平；安排专项资金建立优质资源发展促进机制，提高优质教育资源比重。积极筹措资金，保证了区图书馆改造工程顺利进行，安排东城区文化发展专项资金，支持了全区文化创新工作。在确保卫生事业投入依法增长的基础上，继续调整卫生支出结构，整合卫生资源，投入资金支持了公共卫生体系建设，其中：安排社区卫生服务改革专项资金，做好了社区卫生服务常用药品零差率销售和收支两条线经费保障工作，促进了全区卫生事业的改革与发展。
四是保障政府履职，促进政府社会管理能力提升。在保证干警工资及福利待遇的基础上，保证政法部门公用经费高于一般行政机关，加强了公安机关维护社会治安、打击犯罪的软硬件建设。保障了法院、检察院、公安分局指挥中心等重点建设项目推进，改善了政法部门的办案装备和办公条件，满足了司法部门普法宣传经费需求。投入资金用于流动人口管理、缉毒管理、养犬管理、社区巡逻队和社区保安队伍建设，加快平安东城建设。保障了党政机关正常运转和人大、政协等各部门履职经费需求。
五是严格预算管理，促进预算执行水平和效率进一步提高。继续坚持综合预算编制原则，进一步完善全口径预算管理方式，统筹预算内外资金并优先安排使用结余资金，进一步减少资金沉淀，提高资金使用效益。将全部区属行政事业单位2007年公用经费预算以及部分专项业务费预算压缩10%，着力强化预算监管，严格控制预算追加，努力降低政府行政成本。调整了2007年项目支出预算结构，进一步规范项目预算执行，实现了部门预算安排与区委区政府工作计划的衔接。加快了资金拨付进度，实现了支出进度与时间进度保持同步，保障了各项重点工作的稳步推进。进一步加强了全区行政事业单位财会人员的培训和继续教育工作。
二、2007年财政主要工作完成情况
2007年，区财政以完善预算管理机制、规范项目预算管理、加强行政事业单位国有资产管理工作为重点，初步探索了以部门预算、国库集中收付、政府采购、财政投资评审和财政预算绩效评价等改革为主要内容，以东城“金财工程”为技术支撑的财政资金闭环管理机制框架；初步探索了以行政事业单位资产清查结果为基础，以建立健全资产管理制度、程序，严把行政事业单位资产“出入口”为主要内容，以行政事业单位国有资产动态管理系统为支撑的行政事业单位国有资产动态管理机制框架。
（一）进一步深化公共财政改革，初步探索财政资金闭环管理机制框架
一是完善预算管理机制，增强政府预算管理的统筹性。按照《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的要求，制定了《东城区部门预算编制管理办法》等一系列制度，形成了比较完整的预算管理制度体系。完善基本支出预算定额标准，进一步扩大了基本支出预算系统自动生成的范围。应用项目库动态管理系统，进一步完善项目预算编审机制。健全了预算编制管理职责机制和预算执行汇报制度。
二是深化财政国库管理制度改革，提高财政资金使用透明度。进一步完善了全区国库集中支付改革制度体系。扩大了财政国库授权支付和直接支付改革的范围，为全面推进财政国库管理制度改革奠定了基础。制定了全区非税收入收缴管理制度改革方案和试点办法，正式启动了全区非税收入收缴管理制度改革。
三是加强政府采购管理机制建设，提高采购管理水平。建立健全以《政府采购法》为核心的政府采购制度体系和规范的政府采购运行机制，进一步强化政府采购预算管理，加快政府采购信息系统建设，完成了行政事业单位公务车辆统一加油定点供应单位的政府采购工作，推行政府采购诚信承诺制度，继续做好治理商业贿赂专项工作，进一步推进政府采购廉政建设。
四是启动财政投资评审工作，严把资金投入关。出台全区财政性资金投资项目监管办法和操作规程，进一步规范项目申报、审核、排序、遴选、评价等自下而上的管理流程。加强了全区预算单位的培训工作，从财政性资金使用的源头加强监管。结合对北京站站前广场改造等项目开展的探索性投资评审工作，完善了全区财政投资评审的工作机制。
五是推进财政支出绩效评价工作，完善预算监督方式。成立财政预算绩效评价机构，为探索以“结果”及“追踪问效”为导向的财政支出绩效评价管理模式奠定了组织基础。从合规性、经济性、效益性入手，对中国照相馆、隆福医院、宏志中学等部分项目开展项目绩效评价试点，标志着东城区财政支出绩效评价工作迈出实质性步伐。
六是深化财政监督工作，严格依法理财。规范奥运项目财政资金的审核、拨付程序，加强了对项目实施单位的财政财务监管，努力推动“廉洁奥运”建设。推行财务在线监管工作，提高了财政部门的监管能力。积极开展会计信息质量检查，进一步强化了基层单位的内控制度建设、会计基础和财务管理工作。全面推进行政执法责任制，进一步提高依法理财水平。
（二）做好资产管理工作，初步探索行政事业单位国有资产动态管理机制框架
一是全面完成北京市和全国资产清查、抽查工作，摸清了全区行政事业单位资产家底，为进一步规范资产管理工作奠定了基础。二是拟定《东城区行政事业单位国有资产管理暂行办法》，加强了资产管理机制建设。三是以行政事业单位资产动态管理系统为依托，正式启动了66家主管部门资产动态管理工作。四是进一步加大对行政事业单位国有资产的处置管理力度，防止国有资产流失。
（三）强化街道财政财务管理，促进区街两级和谐发展
2007年，区街两级财政共同努力保障了分税制财政管理体制的平稳实施。一是加强街道系统税源建设的基础性管理，调动街道协税护税的积极性，街道财政的保障能力和抗风险能力进一步增强。二是加大区对街道的财政转移支付力度，促进街道基本公共服务均等化，保证街道间的均衡发展。三是财政投入进一步向社区倾斜，支持了社区办公用房建设，提高社区各类人员的福利待遇，促进了和谐社区建设。四是进一步优化街道财政支出结构，积极做好奥运筹办基础工作，为实现“新北京、新奥运”奠定基础。五是完善街道财政财务内控机制，深化公共财政改革，加强街道和社区的资金、资产管理，街道财政财务的管理水平稳步提升。
各位代表：2007年，全区财政收入实现了平稳较快增长，财政支出保障了奥运筹备等重点工作的推进和各项事业的发展，公共财政体系进一步完善，行政事业单位资产管理工作逐步加强，政府财政履职的效果更加显著。
在看到成绩的同时，我们也必须清醒地认识到，财政工作中还存在着不容忽视的问题：一是在财政收入继续稳定增长的基础有待加强的同时，奥运及相关建设收尾阶段支出规模较大，以保障和改善民生为重点的社会建设的支出刚性继续增强，区级财政收支平衡仍然面临较大风险；二是全区财政财务管理基础工作仍需进一步加强。为此，我们将在今后的工作中继续认真听取人大代表、政协委员的宝贵意见和建议，逐步采取措施加以解决。
三、2008年财政预算（草案）
根据《预算法》的有关规定，按照国务院以及北京市财政局关于2008年财政预算编制工作的总体要求，综合考虑全市和全区经济发展形势，确定编制东城区2008年财政预算（草案）的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢固树立和落实科学发展观，认真学习贯彻党的十七大精神，围绕“新北京、新奥运”战略和“二三六三”核心发展战略，着力发挥公共财政职能作用，全面建设和谐社会和小康社会；依法加强收入征管，不断做大财政蛋糕，增强财政保障能力；调整和优化支出结构，加大对公共服务领域和改善民生的投入，推进基本公共服务均等化，确保全区奥运工作、重点工作的资金需要；深化预算制度改革，强化预算管理和监督，完善公共财政体系，提高科学、依法、为民理财水平和资金使用效益，促进东城经济社会又好又快发展。
根据上述指导思想，按照《预算法》的规定，编制东城区2008年财政预算（草案）。
（一）财政收入
2008年区财政经济形势将继续保持平稳协调的发展势头。一方面，党的十七大的胜利召开，全国政治、经济、文化和社会建设将进入新的阶段，对于促进国家经济社会又好又快发展将发挥重要作用。同时，随着北京奥运会的临近，奥运商机的进一步凸现，将为我区经济社会发展注入新的动力；另一方面，近年来全区涵养财源和税源建设工作成效明显，产业结构不断调整优化，经济发展的内在动力和良好环境的吸引力不断增强，为区财政经济发展奠定了基础。
但财政经济运行中仍存在一些不利因素，需要引起高度重视：一方面，国家于2008年1月1日起实施新的企业所得税法（即内外资企业所得税“两法合一”），企业的适用税率将依法下调8个百分点；另一方面，2007年区级财政收入中一次性入库等不可比因素所占比重较大。特别是受国家宏观调控政策等不可控因素的影响，2008年区域经济面临着复杂多变的发展环境，区级财政收入要在2007年高增长、高基数的基础上实现平稳较快增长面临着较大的风险。
综合考虑上述因素，按照积极稳妥的原则，安排2008年区财政收入预算550000万元，比上年增长10%。
（二）财政支出
为认真贯彻落实党的十七大精神，保证2008年北京奥运会的成功举办，促进基本公共服务均等化，全面推进和谐社会和小康社会建设，2008年区财政支出预算安排综合考虑以下因素：一是加大对城市基础设施建设和环境综合整治的投入力度，集中财力确保奥运工作、风貌保护、解危排险、“城中村”整治等全区各项重点工作的顺利实施，不断改善城市面貌和群众居住环境，提高城市管理水平；二是加大对社会重点事业的投入力度，确保教育、科学、文化、卫生等支出达到法律法规规定的增长水平，重点支持基础教育、公共文化服务体系建设，以及社区卫生服务、疾病预防控制体系、突发公共卫生事件应急机制等公共卫生服务体系建设；三是加大对构建和谐社会的投入，增强低保、就业再就业、抚恤社救等各项社会保障政策，以及社区综合服务体系建设等与民生相关的各项重点支出项目的保障力度，加快建立保障和改善民生的长效机制；四是加大对产业结构调整的投入力度，建立有利于自主创新和科学发展的财政政策支持机制，推进区域产业结构优化升级，促进税源建设和经济发展方式转变，提高经济增长的质量和效益；五是确保政权建设和政法机关履行职能的基本需要，不断提高社会管理水平，维护政治稳定、安定团结、和谐有序的良好发展局面。
根据公共财政改革要求和东城区经济社会发展需要，按照突出重点、适度从紧、收支平衡的原则，在编制全区部门预算的基础上，安排2008年区财政支出预算408000万元，同口径比上年年初预算增长17.9%。
在2008年财政预算（草案）中需要说明的三方面情况：
一是财政部已初步提出2008年企业所得税收入分享改革方案，将对中央与地方分享比例进行分类调整，如实施该项改革方案，我区将因地方分享比例下调造成企业所得税政策性减收。由于目前改革方案尚未最终确定，因此现行收入预算安排中未考虑此因素。
二是鉴于2007年财政决算尚未编制，2008年财政支出预算中的部分项目是按照目前掌握的情况进行安排的，待2007年财政决算编制完成、市区财政体制结算后，有关财政预算安排的数字和内容会有所变化，届时将另行向区人大常委会报告。
四、2008年财政主要工作安排情况
2008年是全面学习贯彻落实党的十七大精神的第一年，是举世瞩目的北京奥运会召开之年，也是实施“十一五”规划的关键一年，区财政将以党的十七大精神为指导，认真贯彻落实科学发展观，按照《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的要求，以确保区级财政收支平衡为核心，以支持社会主义和谐社会建设、保障北京奥运会胜利召开为主线，初步建立以东城“金财工程”为支撑的财政资金闭环管理机制框架和行政事业单位国有资产动态管理机制框架，实现资金、资产“两手抓”，努力推动基本公共服务均等化、财政改革成果的常态化和财政财务管理的日常化，坚决完成区委、区人大下达的各项任务，为全区经济、政治、文化和社会建设的全面推进贡献力量。
（一）进一步促进区域财政经济发展，努力增强财政实力
围绕推进“二三六三”核心发展战略，建立有利于科学发展的财政支持机制，促进税源建设和经济发展方式转变，提高经济发展的质量和效益；进一步强化对“三区”建设的政策引导和资金扶持，积极支持重点行业发展和产业结构优化，努力培育财源；以中关村科技园区雍和园为依托，促进高科技产业和文化创意产业发展；发挥担保资金和财税政策的促进作用，努力支持中小企业发展，巩固壮大财源，确保完成全年收入预算任务。
（二）进一步深化公共财政改革，初步建立财政资金闭环管理机制框架
一是深化部门预算改革。完善支出标准体系，提高财政资金分配的公正合理性；严格控制基本支出，加大结余资金统筹力度，提高财政资金使用效益；提高项目预算编制和管理水平，进一步增强政府预算的统筹能力。
二是推进预算执行改革。在完善制度体系、环节管理的基础上，进一步扩大财政国库授权支付改革的覆盖范围和财政国库直接支付改革的范围、规模；积极推行“公务卡”管理方式；进一步扩大非税收入收缴管理制度改革试点范围。
三是加强政府采购管理。以建立健全规范的政府采购制度体系和运行机制为核心，强化政府采购预算管理，加快政府采购信息系统建设，加强对供应商、采购人和代理机构的管理，做好部门集中采购机构监督考核工作，提高政府采购监管水平，继续做好治理商业贿赂专项工作，推进政府采购廉政建设。
四是完善财政投资评审工作机制。结合实际进一步完善财政性资金投资项目评审管理流程，将强化项目评审与部门预算相结合，做好项目预算评审和决算评审的有效衔接，从源头加强财政性资金使用的监管。
五是做好财政支出绩效评价工作。继续开展项目支出绩效评价试点，进一步建立健全制度体系，探索建立东城区预算支出绩效考评指标体系，深入开展绩效评价知识的宣传、培训工作，搭建起东城区绩效考评工作机制。
六是强化财政监督工作。结合实际进一步完善财政监督制度体系；加强奥运项目财政监管工作，实现“廉洁奥运”目标；积极开展市拨专项资金、预算执行情况和财政重点工作的监督检查，推广行政事业单位财务在线监管，促进全区财政财务管理水平和财政资金使用效益的提高。
（三）进一步加强资产管理，初步建立行政事业单位国有资产动态管理机制框架
一是制发《东城区行政事业单位国有资产管理暂行办法》、《东城区行政事业单位国有资产处置实施细则》等制度，初步建立比较完善的行政事业单位国有资产管理制度体系。二是继续扩大行政事业单位资产动态管理覆盖范围，做好资产动态管理系统与财政基础资料数据库的衔接工作，初步掌握行政事业单位资产总量动态变化及分布状况，积极推进资产动态管理工作。三是加强行政事业单位资产日常管理，积极探索行政事业单位资源调配工作方法，积极推动国有资产的优化配置和有效利用。
（四）进一步加强财会干部队伍建设，推动全区财政财务管理水平的提高
一是结合学习贯彻落实党的十七大精神，大力加强财会干部队伍的职业道德和遵纪守法教育，提高依法理财的水平。二是结合公共财政改革的推进，进一步加强财政、税务、审计、会计知识培训，促进勤政廉政建设，提高财会干部队伍整体素质和履职能力。三是进一步强化会计基础工作，健全各部门内部监督制约机制，严肃财经纪律，加强执法检查，严厉打击各种违法、违纪行为。
各位代表：2008年全区财政任务十分艰巨，我们要以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督下，认真执行本次大会的决议，开拓创新，积极工作，为建设和谐社会首善之区和确保北京奥运会的胜利召开而努力奋斗!